Union Investment: Tabela opłat

1. Zasada akumulacji
Do ustalenia stawki opłaty manipulacyjnej za nabycie brana jest pod uwagę suma wpłacanej kwoty oraz wartości zgromadzonych środków na rejestrach w danym subfunduszu, na dzień nabycia jednostek uczestnictwa, z zastrzeżeniem subfunduszu UniDolar Obligacje.

2. Opłaty za nabycie jednostek uczestnictwa

Tabela Opłat nr 1 *

Suma wpłaty oraz wartości jednostek uczestnictwa na rejestrach prowadzonych w subfunduszu (w zł) / funduszu UniWIBID SFIO	UniKorona Zrównoważony, UniKorona Akcje, UniGlobal,UniAkcje: Nowa Europa,UniMaxZrównoważony, UniMaxAkcje UniAkcje: ME2012, UniSektor Nieruchomości Nowa Europa, UniAKcje: MiŚ	UniAktywnaAlokacja (95%)	UniStabilny Wzrost	UniDolar Obligacje, UniStoProcent Plus, UniStoProcent BIS, UniObligacje Nowa Europa	UniKorona Obligacje, UniMaxDłużne	UniKorona Pieniężny, UniWibid SFIO
poniżej 5 000	5,00%	4,00%	3,00%	2,00%	1,00%	0,00%
5000 - poniżej 10 000	4,50%	3,50%	2,50%	1,50%	0,80%	0,00%
10000 - poniżej 25 000	4,00%	3,00%	2,00%	1,00%	0,60%	0,00%
25000 - poniżej 50 000	3,00%	2,00%	1,50%	0,80%	0,40%	0,00%
50000 - poniżej 100 000	2,00%	1,50%	1,00%	0,50%	0,20%	0,00%
100000 - poniżej 500 000	1,50%	1,00%	0,50%	0,30%	0,20%	0,00%
500000 - poniżej 1 000 000	0,75%	0,50%	0,30%	0,20%	0,10%	0,00%
powyżej 1 000 000	0,30%	0,20%	0,15%	0,10%	0,10%	0,00%

* Nie dotyczy opłat w Specjalistycznych Planach Inwestycyjnych. Sposób i wysokość opłat manipulacyjnych związanych z uczestnictwem w Specjalistycznym Planie Inwestycyjnym określa każdorazowo Umowa Uczestnictwa w Planie.

W przypadku subfunduszu UniDolar Obligacje obowiązują dwie Tabele Opłat - w zależności od waluty:

• UniDolar Obligacje dla wpłat w PLN
  Dla wpłat dokonanych w PLN stosowana jest Tabela Opłat nr 1. Do naliczenia opłaty manipulacyjnej brana jest pod uwagę wartość wpłaty w PLN oraz wartość jednostek uczestnictwa zgromadzonych na rejestrach prowadzonych w PLN w tym subfunduszu na dzień nabycia jednostek uczestnictwa.
• UniDolar Obligacje dla wpłat w USD
  Dla wpłat dokonanych w USD stosowana jest Tabela Opłat nr 2. Do naliczenia opłaty manipulacyjnej brana jest pod uwagę wartość wpłaty w USD oraz wartość jednostek uczestnictwa zgromadzonych na rejestrach prowadzonych w USD w tym subfunduszu na dzień nabycia jednostek uczestnictwa.

Tabela Opłat nr 2

Suma wpłaty oraz wartości jednostek uczestnictwa na rejestrach prowadzonych w subfunduszu (w USD)	UniDolar Obligacje
poniżej 1 250	2,00%
1 250 - poniżej 2 500	1,50%
2 500 - poniżej 6250	1,00%
6 250 - poniżej 12 500	0,80%
12 500 - poniżej 25 000	0,50%
25 000 - poniżej 125 000	0,30%
125 000 - poniżej 250 000	0,20%
powyżej 250 000	0,10%

3. Opłaty za otwarcie rejestru
Towarzystwo zwalnia osoby przystępujące do funduszu z ponoszenia opłat za otwarcie rejestru.

4. Odkupienie jednostek uczestnictwa
Towarzystwo zwalnia uczestników funduszu z ponoszenia opłat za odkupienie jednostek.

5. Konwersja jednostek uczestnictwa
Za konwersję/zamianę pobierana jest tylko opłata ruchoma. Towarzystwo zwalnia uczestników wszystkich funduszy z ponoszenia opłaty stałej za konwersję/zamianę.
Wysokość opłaty ruchomej za konwersję/zamianę jest ustalana w oparciu o stawkę opłaty ruchomej za konwersję/zamianę i podstawę ustalenia ostatecznej wysokości tej stawki. Maksymalna stawka opłaty ruchomej za konwersję/zamianę stanowi różnicę pomiędzy stawką opłaty manipulacyjnej za nabycie jednostek uczestnictwa wg Tabeli Opłat dla funduszu/subfunduszu, w którym nabywane są jednostki uczestnictwa (fundusz/ subfundusz docelowy), a stawką opłaty manipulacyjnej za nabycie jednostek uczestnictwa w funduszu/ subfunduszu, w którym odkupywane są jednostki uczestnictwa (fundusz/ subfundusz źródłowy), z zastrzeżeniem, że stawka ta jest nieujemna.
Opłata ruchoma pobierana jest przez Towarzystwo w subfunduszu, w którym nabywane są jednostki (subfundusz docelowy), od kwoty konwertowanych/zamienianych środków. Podstawą ustalenia ostatecznej wysokości stawki opłaty ruchomej za konwersję/zamianę jest wartość jednostek uczestnictwa posiadanych przez uczestnika w funduszu/ subfunduszu źródłowym w dniu wyceny (w przypadku UniDolar Obligacje dotyczy to wartości jednostek uczestnictwa posiadanych przez uczestnika w danej walucie).
Pobór opłaty ruchomej następuje po pobraniu należnego podatku.

6. Zwolnienie z opłat lub obniżenie opłat
Zwolnienie z opłaty manipulacyjnej lub obniżenie jej stawki może nastąpić w szczególności w następujących wypadkach:

• nabywania przez jednego nabywcę, jednorazowo lub łącznie jednostek uczestnictwa za kwotę przekraczającą 50 000 PLN, a w przypadku UniDolar Obligacje także 15 000 USD lub złożenia pisemnej deklaracji nabycia jednostek za taką kwotę w określonym czasie,
• w stosunku do towarzystwa, akcjonariuszy towarzystwa oraz podmiotów zależnych od akcjonariuszy i w stosunku do nich dominujących, pracowników towarzystwa, pracowników agenta transferowego, pracowników depozytariusza, pracowników akcjonariuszy towarzystwa oraz pracowników dystrybutorów i podmiotów współpracujących z towarzystwem na podstawie zawartych z nim umów o świadczenie usług.

O zwolnieniu z opłaty lub jej obniżeniu decyduje każdorazowo Towarzystwo.

7. Podatek od zysków kapitałowych
W związku z "Ustawą z o podatku dochodowym od osób fizycznych" (tekst jednolity Dz.U. z 2000 r., nr 14 poz.176 z późn. Zm.),od wszelkich zysków kapitałowych pobierany jest podatek w wysokości 19%.
W funduszach inwestycyjnych podatek ten pobierany jest tylko w przypadku odkupienia bądź konwersji jednostek uczestnictwa. Podatek ten jest wykazywany na potwierdzeniach przesyłanych uczestnikowi po każdorazowym dokonaniu odkupienia bądź konwersji jednostek.